| [ 索引號 ] | 11500231008678916C/2020-00093 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政預(yù)算、決算 |
| [ 發(fā)布機構(gòu) ] | 墊江縣生態(tài)環(huán)境局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2020-10-26 | [ 發(fā)布日期 ] | 2020-10-26 |
重慶市墊江縣生態(tài)環(huán)境局2019年度部門決算情況說明
一、部門基本情況
(一)職能職責(zé):
1.負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家生態(tài)環(huán)境基本制度,。負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行生態(tài)環(huán)境法律法規(guī)、規(guī)章,、標(biāo)準(zhǔn)和方針政策。負(fù)責(zé)實施地方生態(tài)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范,。會同有關(guān)部門擬訂生態(tài)環(huán)境規(guī)劃,、計劃并組織實施。會同有關(guān)部門編制并監(jiān)督實施重點區(qū)域,、流域,、飲用水水源地生態(tài)環(huán)境規(guī)劃和水功能區(qū)劃。
2.負(fù)責(zé)生態(tài)環(huán)境問題的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理,。建立健全突發(fā)生態(tài)環(huán)境事件的應(yīng)急預(yù)警機制,。牽頭協(xié)調(diào)環(huán)境污染事故和生態(tài)破壞事件的調(diào)查處理,，牽頭開展突發(fā)生態(tài)環(huán)境事件的應(yīng)急、預(yù)警工作,。牽頭指導(dǎo)和實施生態(tài)環(huán)境損害賠償制度,，協(xié)調(diào)解決有關(guān)跨區(qū)域的環(huán)境污染糾紛。
3.負(fù)責(zé)監(jiān)督管理減排目標(biāo)的落實,。監(jiān)督實施各類污染物排放總量控制、排污許可證制度,，組織確定水,、大氣等納污能力，監(jiān)督檢查污染物減排任務(wù)完成情況,，實施生態(tài)環(huán)境保護目標(biāo)責(zé)任制,。
4.負(fù)責(zé)提出生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向、財政性資金安排的建議,，配合有關(guān)部門做好組織實施工作,。
5.負(fù)責(zé)環(huán)境污染防治的監(jiān)督管理。擬訂水,、大氣,、土壤、固體廢物,、化學(xué)品,、機動車、噪聲,、光,、惡臭等污染防治管理計劃并監(jiān)督實施。會同有關(guān)部門監(jiān)督管理飲用水水源地生態(tài)環(huán)境保護工作,，負(fù)責(zé)流域水環(huán)境保護,，監(jiān)督防止地下水污染。負(fù)責(zé)入河排污口的設(shè)置管理,。組織指導(dǎo)城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境綜合整治工作,，監(jiān)督指導(dǎo)農(nóng)業(yè)面源污染治理工作。監(jiān)督指導(dǎo)區(qū)域大氣環(huán)境保護工作,，組織實施區(qū)域大氣污染聯(lián)防聯(lián)控協(xié)作機制,。
6.指導(dǎo)協(xié)調(diào)和監(jiān)督生態(tài)保護修復(fù)工作。組織編制生態(tài)保護規(guī)劃,，監(jiān)督對生態(tài)環(huán)境有影響的自然資源開發(fā)利用活動,、重要生態(tài)環(huán)境建設(shè)和生態(tài)破壞恢復(fù)工作。組織實施各類自然保護地生態(tài)環(huán)境監(jiān)管制度并監(jiān)督執(zhí)法,。監(jiān)督野生動植物保護,、濕地生態(tài)環(huán)境保護,、荒漠化防治等工作。指導(dǎo)協(xié)調(diào)和監(jiān)督農(nóng)村生態(tài)環(huán)境保護工作,。監(jiān)督生物技術(shù)環(huán)境安全,，牽頭生物物種(含遺傳資源)工作，組織協(xié)調(diào)生物多樣性保護工作,。參與生態(tài)保護補償工作,。
7.負(fù)責(zé)核與輻射安全的監(jiān)督管理。牽頭負(fù)責(zé)核安全工作協(xié)調(diào)機制有關(guān)工作,。監(jiān)督管理核安全和放射源安全,，監(jiān)督管理電磁輻射、核技術(shù)應(yīng)用,、伴有放射性礦產(chǎn)資源開發(fā)利用中的污染防治,。組織開展核與輻射環(huán)境監(jiān)測工作。負(fù)責(zé)輻射環(huán)境事故應(yīng)急處理,，參與核事故應(yīng)急處理,。
8.負(fù)責(zé)生態(tài)環(huán)境準(zhǔn)入的監(jiān)督管理。按規(guī)定審批或組織審查重大開發(fā)建設(shè)區(qū)域,、規(guī)劃,、項目環(huán)境影響評價文件，組織實施生態(tài)環(huán)境準(zhǔn)入清單,。
9.負(fù)責(zé)生態(tài)環(huán)境監(jiān)測工作,。執(zhí)行生態(tài)環(huán)境監(jiān)測制度、規(guī)范和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),。組織建設(shè)和管理生態(tài)環(huán)境監(jiān)測網(wǎng),、生態(tài)環(huán)境信息網(wǎng)，會同有關(guān)部門規(guī)劃生態(tài)環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測站點設(shè)置,。組織實施生態(tài)環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測,、污染源監(jiān)督性監(jiān)測、溫室氣體減排監(jiān)測,、應(yīng)急監(jiān)測,。組織開展生態(tài)環(huán)境質(zhì)量狀況調(diào)查評價、預(yù)測預(yù)警,。建立和實行生態(tài)環(huán)境質(zhì)量公告制度,，統(tǒng)一發(fā)布生態(tài)環(huán)境質(zhì)量狀況和重大生態(tài)環(huán)境信息。
10.負(fù)責(zé)應(yīng)對氣候變化工作,。貫徹執(zhí)行應(yīng)對氣候變化及溫室氣體減排重大戰(zhàn)略,、規(guī)劃和政策，承擔(dān)國家履行聯(lián)合國氣候變化框架公約在我縣的相關(guān)工作,。
11.組織開展生態(tài)環(huán)境保護督察,。負(fù)責(zé)建立健全生態(tài)環(huán)境保護督察制度,，對接中央、市生態(tài)環(huán)境保護督察有關(guān)工作,，組織協(xié)調(diào)縣級生態(tài)環(huán)境保護督察工作,，根據(jù)授權(quán)對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)、有關(guān)部門貫徹落實生態(tài)環(huán)境保護決策部署情況進行督察,。
12.負(fù)責(zé)生態(tài)環(huán)境監(jiān)督執(zhí)法,。組織開展生態(tài)環(huán)境保護執(zhí)法檢查活動，查處生態(tài)環(huán)境違法問題,，具體執(zhí)法交由執(zhí)法隊伍承擔(dān),，并以部門名義統(tǒng)一執(zhí)法。
13.負(fù)責(zé)開展生態(tài)環(huán)境科技工作,。組織開展生態(tài)環(huán)境科學(xué)研究和技術(shù)工程示范，推動生態(tài)環(huán)境技術(shù)管理體系建設(shè),。參與指導(dǎo)推動循環(huán)經(jīng)濟和生態(tài)環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展,。
14.組織開展生態(tài)環(huán)境宣傳教育工作。制定并組織實施生態(tài)環(huán)境保護宣傳教育計劃,、方案,，推動社會組織和公眾參與生態(tài)環(huán)境保護。
15.承擔(dān)墊江縣生態(tài)環(huán)境委員會的日常工作,。
16.完成縣委,、縣政府交辦的其他任務(wù)。
17.職能轉(zhuǎn)變,。墊江縣生態(tài)環(huán)境局要統(tǒng)一行使生態(tài)和城鄉(xiāng)各類污染排放監(jiān)管與行政執(zhí)法職責(zé),，切實履行監(jiān)管責(zé)任，全面落實水,、大氣,、土壤污染防治行動計劃。構(gòu)建政府為主導(dǎo),、企業(yè)為主體,、社會組織和公眾共同參與的生態(tài)環(huán)境治理體系，實行最嚴(yán)格的生態(tài)環(huán)境保護制度,，嚴(yán)守生態(tài)保護紅線和環(huán)境質(zhì)量底線,，堅決打好污染防治攻堅戰(zhàn)，保障生態(tài)安全,，建設(shè)山清水秀美麗之地,。
(二)機構(gòu)設(shè)置。本局內(nèi)設(shè)辦公室,、綜合業(yè)務(wù)科,、法規(guī)宣教科,、水生態(tài)環(huán)境科、大氣環(huán)境與總量減排科,、自然生態(tài)保護科,、行政許可服務(wù)科7個科室。局機關(guān)下設(shè)墊江縣環(huán)境行政執(zhí)法支隊(參公)和墊江縣生態(tài)環(huán)境監(jiān)測站兩個事業(yè)單位,。
(三)單位構(gòu)成,。從預(yù)算單位構(gòu)成看，納入本部門2019年度決算編制的二級預(yù)算單位主要包括墊江縣環(huán)境行政執(zhí)法支隊(參公)和墊江縣生態(tài)環(huán)境監(jiān)測站兩個事業(yè)單位,。
(四)機構(gòu)改革情況,。墊江縣生態(tài)環(huán)境局機關(guān)行政編制12名。設(shè)局長1名,，副局長3名;內(nèi)設(shè)機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)7名,。機關(guān)后勤服務(wù)人員事業(yè)編制1名(按“退一減一”進行核銷)。墊江縣環(huán)境行政執(zhí)法支隊(參公)編制27名和墊江縣生態(tài)環(huán)境監(jiān)測站編制36名,。
二,、部門決算情況說明
(一)收入支出決算總體情況說明
1.總體情況。2019年度收入總計5697.29萬元,，支出總計5697.29萬元,。收支較上年決算數(shù)減少1378.2萬元、下降19.48%,，主要原因是項目減少,，如環(huán)境保護管理事務(wù)支出減少79.04萬元，水體支出減少674.13萬元,，農(nóng)村環(huán)境保護支出減少129.94萬元,，減排專項支出減少251.03萬元，污染防治支出減少28.45萬元等,。
2.收入情況,。2019年度收入合計4930.02萬元，較上年決算數(shù)增加336.95萬元,，增長7.34%,，主要原因是人員增加，職工工資調(diào)增,。其中:財政撥款收入4867.02萬元,，占98.72%;其他收入63萬元，占1.28%,。此外,，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余767.26萬元。
3.支出情況,。2019年度支出合計5638.34萬元,，較上年決算數(shù)減少1362.51萬元,，下降19.46%，主要原因是項目資金撥款減少,，如環(huán)境保護管理事務(wù)支出減少79.04萬元,，水體支出減少674.13萬元，農(nóng)村環(huán)境保護支出減少129.94萬元,，減排專項支出減少251.03萬元,，污染防治支出減少28.45萬元等。其中:基本支出1477.03萬元,，占26.2%;項目支出4161.31萬元,，占73.8%。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況,。2019年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余58.95萬元,，較上年決算數(shù)減少15.69萬元，下降21.02%,，主要原因是項目其他節(jié)能環(huán)保增加支出,。污水處理資金撥款減少。
(二)財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收,、支總計5625.81萬元,。與2018年相比,，財政撥款收,、支總計各減少1368.59萬元，下降19.57%,。主要原因是項目資金撥款減少,，如環(huán)境保護管理事務(wù)支出減少79.04萬元，水體支出減少674.13萬元,，農(nóng)村環(huán)境保護支出減少129.94萬元,，減排專項支出減少251.03萬元，污染防治支出減少28.45萬元等,。
(三)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
1.收入情況,。2019年度一般公共預(yù)算財政撥款收入4777.96萬元，較上年決算數(shù)增加233.87萬元,，增長5.15%,。主要原因是人員增加，職工工資調(diào)增,。較年初預(yù)算數(shù)增加3300.23萬元,，增長223.33%。主要原因是項目增加及人員增加,、職工工資調(diào)增,。此外,，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余758.79萬元。
2.支出情況,。2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5494.4萬元,，較上年決算數(shù)減少1424.03萬元，下降20.58%,。主要原因是項目資金撥款減少,。較年初預(yù)算數(shù)增加4016.67萬元，增長271.81%,。主要原因是人員增加,，職工工資調(diào)增。
3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況,。2019年度年末一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余42.35萬元,，較上年決算數(shù)減少23.82萬元，下降36.0%,，主要原因是項目其他節(jié)能環(huán)保增加支出,。
4.比較情況。本部門2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下幾個方面:
(1)教育支出0.02萬元,，占0.0%,，較年初預(yù)算數(shù)減少3.37萬元，下降99.41%,，主要原因是外出培訓(xùn)的機會減少,。
(2)社會保障與就業(yè)支出145.61萬元，占2.65%,，較年初預(yù)算數(shù)減少4.21萬元,，下降2.81%，主要原因是單位繳納比例調(diào)整,。
(3)衛(wèi)生健康支出47.85萬元,，占0.87%，較年初預(yù)算數(shù)減少12.3萬元,，下降20.45%,，主要原因是單位繳納比例調(diào)整。
(4)節(jié)能環(huán)保支出5199.41萬元,，占94.63%,，較年初預(yù)算數(shù)增加3990.63萬元，增長330.14%,，主要原因是增加污染防治水體項目3796.69萬元等,。
(5)農(nóng)林水支出10萬元，占0.18%，較年初預(yù)算數(shù)增加10萬元,，增長100.0%,，主要原因是追加河長辦公經(jīng)費項目費
(6)住房保障支出91.51萬元，占1.67%,，較年初預(yù)算數(shù)增加35.92萬元,，增長64.62%，主要原因是人員工資調(diào)增,。
(四)一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度一般公共財政撥款基本支出1470.8萬元,。其中:人員經(jīng)費1243.04萬元，較上年決算數(shù)增加192.82萬元,，增長18.36%,，主要原因是單位新進人員增加，工資調(diào)增,。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資263.11萬元,、津貼補貼125.92萬元、獎金110.64萬元,、伙食補助費56.54萬元,、績效工資219.76萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險83.30萬元,、職業(yè)年金繳費37.22萬元,、職工基本醫(yī)療保險繳費47.85萬元、其他社會保障繳費9.34萬元,、住房公積金95.58萬元,、醫(yī)療費27.31萬元、其他工資福利支出139.51萬元,。公用經(jīng)費227.76萬元,，較上年決算數(shù)減少198.83萬元,，下降46.61%,，主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，按照只減不增的要求從嚴(yán)控制公用經(jīng)費,。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費12.19萬元,、印刷費2.87萬元、咨詢費0.001萬元,、水費0.42萬元,、電費7.13萬元、郵電費15.34萬元,、差旅費45.13萬元,、維修(護)費9.83萬元、會議費0.09萬元、培訓(xùn)費1.87萬元,、公務(wù)接待費5.12萬元,、勞務(wù)費19.43萬元、委托業(yè)務(wù)費0.15萬元,、工會經(jīng)費40.65萬元,、福利費2萬元、公務(wù)用車運行維護費17.68萬元,、其他交通費用17.46萬元,、其他商品和服務(wù)支出29.99萬元。
(五)政府性基金預(yù)算收支決算情況說明
2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元,，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元,。本年收入89.06萬元，較上年決算數(shù)增加79.26萬元,，增長808.78%,，主要原因是污水處理服務(wù)費項目增加。本年支出89.06萬元,，較上年決算數(shù)增加79.26萬元,，增長808.78%，主要原因是污水處理服務(wù)費項目增加,。
三,、“三公”經(jīng)費情況說明
(一)“三公”經(jīng)費支出總體情況說明
2019年度“三公”經(jīng)費支出共計22.8萬元，較年初預(yù)算數(shù)減少36.88萬元,，下降61.8%,，主要原因是減少公務(wù)接待。較上年支出數(shù)減少37.24萬元,，下降62.03%,。主要原因:一是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神，按照只減不增的要求從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費,，全年實際支出較預(yù)算和決算均有所下降;二是嚴(yán)格落實公車使用規(guī)定,，公車運行維護成本大幅下降;三是強化公務(wù)接待支出管理，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù),，對應(yīng)由接待對象承擔(dān)的費用一律由接待對象自行支付，公務(wù)接待費大幅下降;四是進一步規(guī)范因公出國(境)活動,，今年未安排人員出國出訪,。
(二)“三公”經(jīng)費分項支出情況
2019年度本部門因公出國(境)費用0萬元，主要是本單位本年未發(fā)生此項支出,。費用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%，主要原因是本單位本年未發(fā)生此項支出。較上年支出數(shù)增加0萬元,，增長0.0%,，主要原因是本單位本年未發(fā)生此項支出。
公務(wù)車購置費0萬元,，主要原因是本單位本年未發(fā)生此項支出,。費用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元，增長0.0%,，主要原因是本單位本年未發(fā)生此項支出,。較上年支出數(shù)增加0萬元，增長0.0%,，主要原因是本單位本年未發(fā)生此項支出,。
公務(wù)車運行維護費17.68萬元，主要用于縣內(nèi)因公出行,、行政執(zhí)法支隊及生態(tài)監(jiān)測站業(yè)務(wù)檢查,、監(jiān)測等工作所需的車輛燃料費、維修費,、過橋過路費,、保險費等。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少5.02萬元,，下降22.11%,，主要原因是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費支出，杜絕鋪張浪費,。較上年支出數(shù)減少5.16萬元,，下降22.59%，主要原因是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費支出,，杜絕鋪張浪費,。
公務(wù)接待費5.12萬元，主要用于接待上級部門,、其他區(qū)縣及相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出,。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少31.86萬元，下降86.15%,，主要原因是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費支出,，杜絕鋪張浪費,。較上年支出數(shù)減少32.08萬元,，下降86.24%，主要原因是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費支出,，杜絕鋪張浪費,。
(三)“三公”經(jīng)費實物量情況
2019年度本部門因公出國(境)共計0個團組，0人;公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為6輛;國內(nèi)公務(wù)接待98批次620人,，其中:國內(nèi)外事接待0批次,，0人;國(境)外公務(wù)接待0批次，0人,。2019年本部門人均接待費82.55元,，車均購置費0萬元，車均維護費2.95萬元,。
四,、其他需要說明的事項
(一)機關(guān)運行經(jīng)費情況說明。2019年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出167.8萬元,，機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開支辦公費,、公務(wù)車運行維護費、信息網(wǎng)絡(luò)購置更新,、差旅費等,。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)減少204.07萬元，下降54.88%,，主要原因是強化支出管理,，嚴(yán)格控制，杜絕鋪張浪費,。
此外,，本年度一般公共預(yù)算財政撥款會議費支出4.38萬元，較上年決算數(shù)減少15.88萬元,，下降78.38%,，主要原因是強化支出管理，嚴(yán)格控制,，杜絕鋪張浪費,。本年度一般公共預(yù)算財政撥款培訓(xùn)費支出1.87萬元，較上年決算數(shù)增加0.12萬元,，增長6.86%,，主要原因是人員增加，培訓(xùn)費增多,。
(二)國有資產(chǎn)占用情況說明,。截至2019年12月31日，本部門共有車輛6輛,，其中,，副部(省)級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛,、機要通信用車0輛,、應(yīng)急保障用車6輛,、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,，離退休干部用車0輛,，其他用車0輛。單價50萬元(含)以上通用設(shè)備0臺(套),，單價100萬元(含)以上專用設(shè)備0臺(套),。
(三)政府采購支出情況說明。2019年度本部門政府采購支出總額737.7萬元,，其中:政府采購貨物支出44.37萬元,、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出693.33萬元,。授予中小企業(yè)合同金額663.1萬元,，占政府采購支出總額的89.89%，其中:授予小微企業(yè)合同金額643.5萬元,，占政府采購支出總額的87.23%,。主要用于采購環(huán)境監(jiān)察、監(jiān)測儀器設(shè)備及辦公設(shè)備,。
五,、預(yù)算績效管理情況說明
(一)預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門對9個項目開展了績效自評,，其中,，以填報目標(biāo)自評表形式開展自評9項，涉及資金4072.65萬元;以委托第三方形式開展績效自評0項,，涉及資金0萬元,。從評價情況來看，整體完成情況較好,，全縣環(huán)境質(zhì)量得以提高,，對經(jīng)濟、社會,、城市發(fā)展和建設(shè),、環(huán)境等方面持續(xù)影響，人居環(huán)境得以改善,，鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)改善河流水質(zhì)積極性持續(xù)提高,，實現(xiàn)地表水環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善、穩(wěn)定達標(biāo)的目標(biāo),，提高運行單位對鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠運行的積極性,。
(二)績效自評結(jié)果
1.績效目標(biāo)自評表
墊江縣高安片污水尾水管網(wǎng)及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程項目績效目標(biāo)自評綜述:根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目嚴(yán)格按照相關(guān)要求進行管理,，?？顚Ｓ?，未出現(xiàn)用于其他項目,、違規(guī)使用資金,、不按相關(guān)要求支付資金的情況。項目全年預(yù)算數(shù)為312.5萬元,，執(zhí)行數(shù)為312.5萬元,，完成預(yù)算的100%。主要產(chǎn)出和效果:墊江縣高安片污水尾水管網(wǎng)鋪設(shè)里程2500米,，高安片污水尾水集中收集率100%,。人居環(huán)境得以改善，龍溪河(墊江縣高安段)水生態(tài)環(huán)境質(zhì)量達到或優(yōu)于Ⅲ類,，實現(xiàn)地表水環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善,、穩(wěn)定達標(biāo)的目標(biāo)。
2.績效自評報告或案例
無
(三)重點績效評價結(jié)果
縣財政局委托第三方(重慶通冠會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司)開展項目重點績效評價:
1.項目基本情況
墊江縣小城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)工程共分三期建設(shè),。一期,、二期工程項目主管部門為墊江縣城市管理局，項目業(yè)主單位為重慶渝墊國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司,，經(jīng)2016年5月12日墊江縣發(fā)展和改革委員會《關(guān)于墊江縣小城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)工程項目業(yè)主變更的通知》項目業(yè)主變更為重慶興墊實業(yè)有限責(zé)任公司(以下簡稱?“興墊公司”),，2016年7月15日興墊公司《關(guān)于墊江縣小城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)工程項目業(yè)主相關(guān)問題的函》明確墊江縣便民環(huán)衛(wèi)發(fā)展有限責(zé)任公司(以下簡稱“便民環(huán)衛(wèi)公司”)擔(dān)任項目實際建設(shè)業(yè)主。一期,、二期項目共涉及23個污水管網(wǎng)工程項目,、涉及資金16，398.59萬元,。三期項目業(yè)主為興墊公司,，主管部門為墊江縣環(huán)境保護局，于2018年7月12日批復(fù)立項,，截至2018年12月31日,，興墊公司尚未收到三期投資款，也未發(fā)生相關(guān)支出,。
2.績效評價工作情況
(1)評價主要目的
通過對項目實施以及財政專項資金使用情況的調(diào)研和評價,，客觀反映項目的實施狀態(tài)、財政資金使用效益,，總結(jié)項目成功經(jīng)驗,，科學(xué)研判項目實施以及資金使用過程中存在的難題和局限，為進一步提升預(yù)算管理水平,、提高公共服務(wù)質(zhì)量,、優(yōu)化公共資源配置提供決策參考，為進一步修改完善專項資金整體安排方案和管理辦法提供決策參考,。
(2)評價政策依據(jù)
1.《財政部關(guān)于印發(fā)<財政支出績效評價管理暫行辦法>的通知》(財預(yù)〔2011〕285號);
2.《重慶市財政專項資金績效評價管理暫行辦法》(渝辦發(fā)〔2011〕233號);
3.《重慶市財政局關(guān)于做好2018年區(qū)縣專項資金績效評價工作的通知》(渝財績〔2018〕8號);
4.《重慶市財政局關(guān)于組織區(qū)縣開展2018年度政策和項目資金績效評價工作的通知》(渝財績〔2019〕9號);
5.項目相關(guān)財務(wù)資料,、檔案資料等;
6.其他相關(guān)國家,、地區(qū)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等。
(3)評價重點內(nèi)容
重點評價該項目的項目產(chǎn)出,、項目效果,、項目管理，包括項目建成后運營管理和使用情況,，相關(guān)的管理制度和措施情況,，資金的利用與項目綜合效益情況等方面。項目評價區(qū)間為2016年至2018年度,。
(4)評價方式方法
評價方式分為現(xiàn)場評價和非現(xiàn)場評價,，本項目擬采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場評價相結(jié)合的方式實施評價。現(xiàn)場評價是指評價人員到項目現(xiàn)場采取勘察,、詢查,、復(fù)核等方式，對有關(guān)情況進行核實,，對所掌握的有關(guān)資料進行分類,、整理和分析，提出評價意見,。非現(xiàn)場評價是指評價人員在對被評價項目單位提供的有關(guān)資料進行分類,、整理和分析的基礎(chǔ)上，提出評價意見,。
績效評價方法有:成本效益分析法,、目標(biāo)比較法、因素分析法,、最低成本法,、公眾評判法等。
(5)評價指標(biāo)體系
根據(jù)項目的目標(biāo),、實施方案,、實施情況等，經(jīng)與有關(guān)專家充分討論,，擬定墊江縣小城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)工程項目財政資金績效評價指標(biāo)體系,。整個指標(biāo)體系分為投入階段的項目立項、資金落實情況(10分),，項目過程階段的業(yè)務(wù)管理,、財務(wù)管理(30分)，項目產(chǎn)出階段的實際完成率,、完成及時率,、質(zhì)量達標(biāo)率、產(chǎn)出數(shù)量,、產(chǎn)出質(zhì)量,、成本偏離度(30分),，項目效果方面的經(jīng)濟效益、社會效益,、生態(tài)效率,、可持續(xù)影響、社會公眾滿意度(30分),。共設(shè)置了4個一級指標(biāo),，并設(shè)置了10個二級指標(biāo),，26個三級指標(biāo),，詳見《墊江縣小城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)工程項目財政資金績效評價指標(biāo)體系及評分表》。
3.績效評價總體結(jié)論
經(jīng)績效評價工作組對墊江縣小城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)工程項目基礎(chǔ)資料的收集,、整理,、統(tǒng)計、分析,、綜合;經(jīng)從項目產(chǎn)出,、項目效益、公眾滿意度,、項目管理等四個方面的指標(biāo)進行評議打分,，項目績效得分76.21分。根據(jù)財政部要求,，項目績效評價結(jié)果等級分別為優(yōu)(90-100分),，良(80-89分)，中(60-79分),，差(0-59分),，本項目績效評價等次為:中。項目效益主要體現(xiàn)在以下幾個方面:
一是完善了城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套,。污水管網(wǎng)是城鎮(zhèn)重要的基礎(chǔ)設(shè)施,，城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)建設(shè)工程也是完善城市功能的重要內(nèi)容之一，項目實施后,，進一步完善了城市污水的收集和輸送系統(tǒng),。同時，部分項目在管網(wǎng)建設(shè)時,，也對周邊環(huán)境或設(shè)施進行了相應(yīng)的改善,，如道路翻修、河床淤泥清理等,。
二是減少了對水體,、空氣的污染，促進了環(huán)境的改善,。項目實施后,，墊江縣污水得到較有效的收集,，所收集的污水進入污水處理廠經(jīng)處理后排放，在一定程度上減輕了污水直排入河流的現(xiàn)象,，減少水污染物的排放量,，改善長江水體水質(zhì)，有利于保護三峽庫區(qū)水環(huán)境;項目實施也減少了黑,、臭水對空氣造成的污染,，提高了當(dāng)?shù)厝罕姷纳鐣M意度;隨著城鎮(zhèn)的發(fā)展，污水量不斷增加,，水質(zhì)日趨復(fù)雜,，對城市環(huán)境衛(wèi)生及水體污染的影響日趨嚴(yán)重，項目的實施完善了二,、三級管網(wǎng)建設(shè),，杜絕了污水的無序排放，提高了墊江縣水環(huán)境品質(zhì),。
三是有利于區(qū)域可持續(xù)發(fā)展,。項目實施為城市排水基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)、管理搭建一個完善的平臺;對其排水工程系統(tǒng)做出統(tǒng)一安排,，排水工程建設(shè)與城市的開發(fā)建設(shè)相協(xié)調(diào),，通過合理的方式，經(jīng)濟,、安全,、可靠、衛(wèi)生地滿足城市建設(shè)和發(fā)展的需要,，并減少污染;創(chuàng)造良好的生態(tài)環(huán)境,，減少自然災(zāi)害的發(fā)生，促進城市的可持續(xù)發(fā)展,。
4.存在的主要問題及原因分析
(1)主管部門主要問題
一是未制訂項目后期管護跟蹤管理機制,，未派專人進行定期、夜間的巡查,，對亂排現(xiàn)象采取相應(yīng)解決措施,，只是根據(jù)群眾舉報再派人查看情況;二是項目主管部門未按時撥付項目管理經(jīng)費及日常運行經(jīng)費，導(dǎo)致項目實施單位存在挪用其他項目資金款項的情況,。
(2)興墊公司主要問題
一是興墊公司未針對專項資金制訂專項資金管理辦法來對資金的申請,、使用等情況進行監(jiān)督管理;二是項目資金存在缺口。截至2018年12月31日,，23個項目中已完成投資金額16,，398.59萬元，累計支付給便民環(huán)衛(wèi)公司10，917.19萬元,，結(jié)余資金5,，021.81萬元，但從整個項目建設(shè)投資情況看,，資金尚差459.59萬元;
(3)便民環(huán)衛(wèi)公司主要問題
1.項目管理方面
一是部分程序,、資料不合邏輯。如潭子溝排污管網(wǎng)工程施工許可證發(fā)證日期為2017年11月8日,，竣工驗收報告上實際開工時間為2017年8月15日,，施工合同簽訂日期為2017年5月25日，完工證明上的開工時間為2017年5月15日,、完工時間為2017年11月30日,，各種資料相互矛盾;
二是個別項目未經(jīng)財政評審。如二期6標(biāo)段新增泵站未經(jīng)財政評審,，而是直接委托浙江天平投資咨詢有限公司重慶分公司預(yù)算審核為結(jié)算依據(jù)定價,，預(yù)算金額60萬元;
三是項目建設(shè)內(nèi)容調(diào)整大,。23個項目中,，邱家溝排污管網(wǎng)工程項目終止，17個項目建設(shè)內(nèi)容涉及不同程度的變更;
四是成本偏離度較高,。污水管網(wǎng)工程項目計劃單位成本1,，623.21元/米，實際單位成本1,，205.10元/米,，成本偏離度為25.76%;
五是大部分項目未達到規(guī)劃實施進度。根據(jù)相關(guān)結(jié)算報告,、驗收記錄等資料,，23個污水管網(wǎng)工程項目中，1個項目終止,，4個項目按時完工驗收,，18個項目延期完工，完成及時率為18.18%;
六是項目終止或變更造成浪費,。項目終止損失23.21萬元,。邱家溝排污管網(wǎng)工程項目于2017年5月20日開工，后因建委核實管網(wǎng)施工圖時發(fā)現(xiàn)該工程污水管網(wǎng)設(shè)計走向?qū)⒋┰侥档そ幕糜纬堑貕K地下室建筑物基礎(chǔ),，于2017年8月16日,，請求暫緩施工，但便民環(huán)衛(wèi)于2017年9月11日才書面通知施工單位停工,，于2018年4月2日進行了清場結(jié)算,，結(jié)算金額23.21萬元;17個項目設(shè)計內(nèi)容變更，增加變更設(shè)計費106.42萬元。大額的有一期增加設(shè)計費11.04萬元;二期1標(biāo)段增加設(shè)計費8.5萬元;二期2標(biāo)段增加設(shè)計費9.8萬元;二期3標(biāo)段增加設(shè)計費7.2萬元;二期4標(biāo)段增加設(shè)計費9.8萬元;硯臺鎮(zhèn)污水提灌工程增加設(shè)計費7.2萬元等,。
2.檔案管理方面
項目資料保管不善,，導(dǎo)致部分開工報告、施工圖,、竣工圖,、立項審批資料等丟失，如一品尚城排污管網(wǎng)應(yīng)急搶險工程項目,，除施工合同與結(jié)算資料外,，無其他工程資料。
5.主要建議
(1)應(yīng)財評而未財評的項目有3個,，分別為硯臺鎮(zhèn)污水提灌工程,、三溪鎮(zhèn)搶險工程、城南污水處理應(yīng)急工程,，合同額分別為139.11萬元,、209萬元、64.92萬元,，項目業(yè)主應(yīng)向相關(guān)部門書面說明原因,，并進行整改。
(2)建設(shè)單位應(yīng)盡快完善工程建設(shè)竣工驗收后資產(chǎn)使用移交手續(xù),，明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系和資產(chǎn)監(jiān)管方式,。
(3)建設(shè)單位應(yīng)加強設(shè)計單位質(zhì)量考核制度，督促設(shè)計單位深入現(xiàn)場,，量身設(shè)計,，改變因設(shè)計單位工作不細(xì)致而造成設(shè)計變更，又重新計費的不正常行為,。
(4)建設(shè)單位應(yīng)加強工程項目資料檔案管理,。
六、專業(yè)名詞解釋
(一)財政撥款收入:指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款,。
(二)事業(yè)收入:指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入;事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
(三)經(jīng)營收入:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入,。
(四)其他收入:指單位取得的除“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入,，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益,、銀行存款利息收入、租金收入,、捐贈收入,，現(xiàn)金盤盈收入,、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項,、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等,。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費,，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi),。
(五)用事業(yè)基金彌補收支差額:指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”,、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金(事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取,、用于彌補以后年度收支差額的基金)彌補本年度收支缺口的資金,。
(六)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營結(jié)余,。
(七)結(jié)余分配:指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅,、提取專用基金,、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
(八)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營結(jié)余。
(九)基本支出:指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中:人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”;公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出,。
(十)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。
(十一)經(jīng)營支出:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
(十二)“三公”經(jīng)費:指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國(境)費,、公務(wù)用車購置及運行維護費,、公務(wù)接待費。其中,，因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費,、國外城市間交通費、住宿費,、伙食費,、培訓(xùn)費、公雜費等支出;公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅);公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費,、維修費,、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出,。
(十三)機關(guān)運行經(jīng)費:為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費,、會議費、福利費,、日常維護費,、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用,。
(十四)工資福利支出(支出經(jīng)濟分類科目類級):反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
(十五)商品和服務(wù)支出(支出經(jīng)濟分類科目類級):反映單位購買商品和服務(wù)的支出(不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出,、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出),。
(十六)對個人和家庭的補助(支出經(jīng)濟分類科目類級):反映用于對個人和家庭的補助支出。
(十七)其他資本性支出(支出經(jīng)濟分類科目類級):反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn),、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備,、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施,、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出,。
七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式:023-74688819,。
