| [ 索引號 ] | 11500231008678369Q/2020-00060 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政 |
| [ 發(fā)布機構(gòu) ] | 墊江縣財政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2020-10-28 | [ 發(fā)布日期 ] | 2020-10-30 |
重慶市墊江縣財政局2019年度部門決算情況說明
重慶市墊江縣財政局
2019年度部門決算情況說明
? 一、部門基本情況
? （一）職能職責(zé),。墊江縣財政局為縣政府工作部門,；單位宗旨和工作職責(zé)：貫徹執(zhí)行財稅法律,、法規(guī),、規(guī)章和方針政策,；起草全縣財政、國有資產(chǎn)管理,、財務(wù)、會計等相關(guān)的政策和管理制度并組織實施,；擬訂和執(zhí)行財政分配政策和分級財政管理體制；擬訂全縣財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃,，指導(dǎo)全縣財政工作,；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢,，參與擬訂全縣宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施經(jīng)濟調(diào)節(jié)的建議,，擬訂推進(jìn)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展的財稅政策；管理全縣財政收支,，承擔(dān)縣級各項財政收支管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)編制縣級年度預(yù)決算草案,，組織執(zhí)行縣級年度預(yù)算，完善轉(zhuǎn)移支付制度,；負(fù)責(zé)政府非稅收入管理,，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費,；組織執(zhí)行國庫管理制度,、國庫集中收付制度,；組織實施政府采購制度；組織執(zhí)行行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度,；負(fù)責(zé)審核和匯總編制縣級國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案,，執(zhí)行國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法；負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出,、縣級政府性投資項目的財政撥款,，負(fù)責(zé)財政投資評審管理工作,；會同有關(guān)部門管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；擬訂和執(zhí)行政府債務(wù)管理的制度和政策,；負(fù)責(zé)管理全縣會計工作,；監(jiān)督檢查財稅法律,、法規(guī)、政策的執(zhí)行情況,；負(fù)責(zé)財政宣傳和財政信息工作，擬訂財政科學(xué)研究和財政教育規(guī)劃;承辦縣政府交辦的其他事項,。
? （二）機構(gòu)設(shè)置。墊江縣財政局行政編制62人,，事業(yè)編制8人，行政工勤編制2人,，現(xiàn)在編在崗共計59人,。內(nèi)設(shè)12個職能科室: 辦公室、預(yù)算科,、國庫科,、綜合科、行財科,、社保科,、采購科,、企業(yè)科,、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)建科,、債務(wù)科,、監(jiān)督科。3個直屬參公事業(yè)單位：國庫集中支付中心,、會計管理核算中心,、財政投資評審中心，1個直屬事業(yè)單位：預(yù)算績效管理中心,。
? （三）單位構(gòu)成,。從預(yù)算單位構(gòu)成看，納入本部門2019年度決算編制的二級預(yù)算單位主要包括墊江縣財政局（本級）,、墊江縣財政投資評審中心、墊江縣國庫集中支付中心,、墊江縣會計管理核算中心、墊江縣預(yù)算績效管理中心等,。
（四）機構(gòu)改革情況,。按照重慶市機構(gòu)改革方案要求,，本部門未涉及機構(gòu)改革,。
? 二,、部門決算情況說明
? （一）收入支出決算總體情況說明
? 1.總體情況,。2019年度收入總計2,393.35萬元，支出總計2,393.35萬元,。收支較上年決算數(shù)減少361.9萬元、下降13.13%,。
? 2.收入情況,。2019年度收入合計2,120.34萬元,，較上年決算數(shù)減少80.54萬元,，下降3.66%，主要原因是項目經(jīng)費減少,。其中：財政撥款收入2,120.34萬元,，占100.0%。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余273.01萬元,。
? 3.支出情況。2019年度支出合計2,149.22萬元,，較上年決算數(shù)減少141.32萬元,，下降6.17%,，主要原因是人員經(jīng)費支出、日常公用經(jīng)費支出等減少,。其中：基本支出1,698.17萬元,，占79.01%；項目支出451.05萬元,，占20.99%；
? 4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況,。2019年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余244.13萬元,，較上年決算數(shù)減少220.58萬元,，下降47.47%，主要原因是上繳存量資金,。
? （二）財政撥款收入支出決算總體情況說明
? 2019年度財政撥款收,、支總計2,380.44萬元,。與2018年相比,，財政撥款收、支總計各減少125.76萬元,，下降5.02%,。
? （三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
? 1.收入情況。2019年度一般公共預(yù)算財政撥款收入2,120.34萬元,，較上年決算數(shù)減少80.54萬元,，下降3.66%。主要原因是項目經(jīng)費減少,。較年初預(yù)算數(shù)增加236.16萬元,，增長12.53%。主要原因是追加公務(wù)員目標(biāo)績效考核經(jīng)費,、財政稅收征收專項經(jīng)費預(yù)算等,。此外，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余260.10萬元,。
? 2.支出情況,。2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2,149.22萬元，較上年決算數(shù)減少105.9萬元,，下降4.70%,。主要原因是人員經(jīng)費支出、日常公用經(jīng)費支出等減少,。較年初預(yù)算數(shù)增加265.04萬元,，增長14.07%。主要原因是一般公共服務(wù)支出,、教育支出等增加,。
? 3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2019年度年末一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余231.22萬元,，較上年決算數(shù)減少19.86萬元,，下降7.91%,，主要原因是財政國庫支付,、資金管理項目等結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余比上年減少。
? 4.比較情況,。本部門2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
? （1）一般公共服務(wù)支出1,812.44萬元,，占84.33%，較年初預(yù)算數(shù)增加247.36萬元,，增長15.8%,，主要原因是項目經(jīng)費支出和人員經(jīng)費支出增加等,。
? （2）教育支出23.95萬元,，占1.11%,，較年初預(yù)算數(shù)增加19.98萬元，增長503.27%,，主要原因是增加市上專款18,、19年學(xué)生資助獎補工作經(jīng)費,。
? （3）社會保障與就業(yè)支出201.63萬元,，占9.38%，較年初預(yù)算數(shù)增加1.8萬元,，增長0.9%,，與年初預(yù)算數(shù)基本持平。
? （4）衛(wèi)生健康支出41.69萬元,，占1.94%，較年初預(yù)算數(shù)減少13.11萬元,，下降23.92%,，主要原因是人員減少,。
? （5）農(nóng)林水支出9萬元，占0.42%,，較年初預(yù)算數(shù)增加9萬元,，增長100.0%，主要原因是增加市上?？?8年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部和農(nóng)村財會人員培訓(xùn)補助經(jīng)費,。
? （6）住房保障支出60.51萬元，占2.82%,，與年初預(yù)算數(shù)持平,。
? （四）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
? 2019年度一般公共財政撥款基本支出1,698.17萬元,。其中：人員經(jīng)費1,282.94萬元，較上年決算數(shù)減少71.28萬元,，下降5.26%,，主要原因是人員變動退休、調(diào)出等,。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資,、津貼補貼、獎金,、社會保障繳費、醫(yī)療費,、住房公積金等,。公用經(jīng)費415.23萬元，較上年決算數(shù)減少12.07萬元,，下降2.82%,，主要原因是培訓(xùn)費等減少。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費,、印刷費,、電費、郵電費,、培訓(xùn)費,、公務(wù)接待費、勞務(wù)費,、公務(wù)用車運行維護(hù)費等,。
? （五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明
? 本部門2019年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收支。
? 三,、“三公”經(jīng)費情況說明
? （一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明
? 2019年度“三公”經(jīng)費支出共計46.69萬元,，較年初預(yù)算數(shù)減少0.69萬元，下降1.46%,，較上年支出數(shù)減少0.85萬元,，下降1.79%，主要原因：一是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求,，按照只減不增的要求從嚴(yán)控制三公經(jīng)費,，全年實際支出較預(yù)算和決算均有所下降，二是嚴(yán)格落實公車使用規(guī)定,，嚴(yán)禁公車私用,，公車運行維護(hù)成本下降,，三是強化公務(wù)接待支出管理，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù),，對應(yīng)由接待對象承擔(dān)的費用一律由接待對象自行支付，公務(wù)接待費大幅下降,，四是進(jìn)一步規(guī)范因公出國（境）活動,，今年未安排單位人員出國出訪)。
? （二）“三公”經(jīng)費分項支出情況
?2019年度本部門無因公出國（境）費用支出,，與上年持平,。
無公務(wù)車購置費支出。公務(wù)車運行維護(hù)費16.93萬元,，主要用于市內(nèi)因公出行,、財政業(yè)務(wù)檢查等工作所需車輛的燃料費、維修費,、過橋過路費,、保險費等。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少0.07萬元,，下降0.41%,，較上年支出數(shù)減少0.13萬元，下降0.76%,，與年初預(yù)算數(shù)基本持平,，與上年支出數(shù)基本持平。
? 公務(wù)接待費29.75萬元,，主要用于局機關(guān),、下屬參公事業(yè)單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出和接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出，費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少0.63萬元,，下降2.07%,，較上年支出數(shù)減少0.74萬元，下降2.43%,，主要原因是強化公務(wù)接待支出管理,，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù),，對應(yīng)由接待對象承擔(dān)的費用一律由接待對象自行開支,，公務(wù)接待費有所下降。,。
? （三）“三公”經(jīng)費實物量情況
? 2019年度本部門因公出國（境）共計0個團組,，0人；公務(wù)用車購置0輛,，公務(wù)車保有量為3輛,；國內(nèi)公務(wù)接待384批次3,406人,，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人,；國（境）外公務(wù)接待0批次,，0人。2019年本部門人均接待費87.35元,，車均購置費0.00萬元,，車均維護(hù)費5.64萬元。
? 四,、其他需要說明的事項
? （一）機關(guān)運行經(jīng)費情況說明,。2019年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出396.64萬元，機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開支辦公費,、公務(wù)車運行維護(hù)費,、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新費。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)減少7.64萬元,，下降1.89%，主要原因是辦公設(shè)備購置,、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新費減少,。
? 此外，本年度一般公共預(yù)算財政撥款會議費支出0.2萬元,，較上年決算數(shù)減少1.01萬元,，下降83.47%，主要原因是會議減少,。本年度一般公共預(yù)算財政撥款培訓(xùn)費支出3.62萬元,，較上年決算數(shù)減少17.79萬元，下降83.09%,，主要原因是培訓(xùn)減少,。
? （二）國有資產(chǎn)占用情況說明。截至2019年12月31日,，本部門共有車輛3輛,，其中，副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛,、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛,、應(yīng)急保障用車2輛,、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車1輛,，離退休干部用車0輛,，其他用車0輛,。單價50萬元（含）以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元（含）以上專用設(shè)備0臺（套）,。
? （三）政府采購支出情況說明,。
2019年度我單位未發(fā)生政府采購事項，無相關(guān)經(jīng)費支出,。
??五,、預(yù)算績效管理情況說明
? （一）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門對12個項目開展了績效自評,，其中,，以填報目標(biāo)自評表形式開展自評12項，涉及資金488萬元,。
? （二）績效自評結(jié)果
? ?1.績效目標(biāo)自評表
績效評價專項經(jīng)費項目績效目標(biāo)自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),，項目總體完成情況良好。項目全年預(yù)算數(shù)為40萬元,，執(zhí)行數(shù)為14.5萬元,，完成預(yù)算的36.25%。主要產(chǎn)出和效果：全年重點績效評價項目5個,，自評項目2個,，績效評價結(jié)果為購買服務(wù)政策調(diào)整提供了依據(jù)。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：重評項目計劃進(jìn)行了調(diào)整,，從10個整合成5個,，節(jié)約了評價費用。下一步改進(jìn)措施：提高年初預(yù)算的精準(zhǔn)度,。
???2.績效自評報告或案例
???無
? （三）重點績效評價結(jié)果（如有）
? ?無
? 六,、專業(yè)名詞解釋
? （一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款,。
? （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入,；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
? （三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入,。
? （四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入,，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益,、銀行存款利息收入、租金收入,、捐贈收入,，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入,、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項,、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等,。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費,，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi),。
? （五）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”,、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取,、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金,。
? （六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營結(jié)余,。
? （七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅,、提取專用基金,、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
? （八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營結(jié)余。
? （九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”,；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出,。
? （十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
? （十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出,。
? （十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費,、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費、公務(wù)接待費,。其中,，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費,、住宿費,、伙食費、培訓(xùn)費,、公雜費等支出,；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護(hù)費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費,、維修費,、過路過橋費,、保險費、安全獎勵費用等支出,；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。
? （十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費,、郵電費,、差旅費、會議費,、福利費,、日常維護(hù)費、專用材料及一般設(shè)備購置費,、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費,、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用,。
? （十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等,。
? （十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出,、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
? （十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出,。
? （十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn),、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn),，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施,、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
? 七,、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
? 聯(lián)系人：劉雅潔 ?????????????聯(lián)系電話：023-74516510
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